新时期企业加强资金管理的提升资金利用效率的策略研究.docx
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1、蒯搦企呦啮雉三三强朗资QlJ用效咯研究O引言近年来,企业运营发展面临的内外环境愈发复杂,资金管理作为企业管理中的核心内容,关乎企业资金利用效率、资源配置效果等。企业发展中必须明确当前资金管理的重点与难点,分析当前资金管理存在问题的原因,制订有针对性的解决对策,促进企业资金管理向着制度化、精细化方向发展,切实提高企业资金利用效率,为企业长远发展奠定坚实的基础。基于此,加强对企业资金管理问题的相关研究具有重要的现实意义。1新时期企业加强资金管理的意义1.1 提高企业经营管理质效资金管理是企业管理体系中的核心内容,关系到企业整体运营效率,在一定程度上决定了企业经济效益。相关调查研究发现,部分企业经济
2、效益下降的主要原因是自身资金管理水平不足,企业管理层忽视了资金管理重要性。新时期,企业加强资金管理有助于提升企业整体管理水平,能够约束企业内部员工行为,尤其是规范财务活动流程,避免发生资金挪用、占用等问题。1.2 严格管控财务资金风险企业以盈利为目标,一切经营管理手段都是为了实现经济效益目标1。在企业各个经营环节中需要有资金参与其中,做好资金管理控制有助于企业把控各项支出、收入,对企业资金资源进行合理配置,严格控制资金流出,并对资金流向进行动态化监督,在提升企业资金价值的同时,还能防范资金风险。例如,部分企业为了抢占更多的市场份额,往往需要从生产、销售等环节入手,采购物品增多,占用了大量资金;
3、加上市场调研、品牌宣传等都需要大量资金投入,增加企业资金压力,容易导致资金风险。通过资金管理工作,对每笔资金收支进行严格控制,能够防范资金风险。在市场经济背景下,企业面临风险增多,进一步强化资金管理工作,规范各项业务活动,实现资金专款专用,降低企业经营风险,为企业健康发展奠定基础。1. 3降低企业周转运营成本社会主义市场经济背景下,企业经营活动离不开资金支持,可以说资金是支撑企业全面发展的基础。进一步加强资金管理,可以优化企业内部资源配置,促进资金合理使用,对降低企业财务运营成本有很大帮助。随着我国信息化建设发展,企业与银行机构之间通过信息化平台进行沟通和具体业务办理,可以实现财务信息共享。企
4、业积极落实各项资金管理工作,既有利于降低融资成本,还能降低融资风险,确保能够为企业筹集充足的资金。企业建立科学的资金管理机制,能够优化企业内部资源配置,避免发生资金闲置浪费情况,确保各项经济活动能够有序开展,提高企业经营利润2。另外,在企业各项业务实施中渗透资金管理理念,能够帮助相关人员树立成本意识,加强各环节人员协作性,实现降本增效目标。2新时期企业资金管理现状1.1 融资方式相对单一部分企业在经营过程中,无论是产品研发设计、原材料采购,还是固定资产购置等,都需要投入大量资金;或者是企业在项目投资、规模扩张过程中,也需要大量资金投入,这就需要通过融资活动获取充足资金。现阶段,部分企业自身市场
5、竞争力不足,对投资方的吸引力较弱,无法吸引更多的融资,不得不局限于向银行贷款融资方式。由于长期采用单一的融资模式,向银行借贷规模不断增加,银行等金融机构对企业资质、信用等提出更高要求,限制条件越来越多,想要获得更多融资的难度也相应增加。同时,部分企业缺乏必要的融资管理,企业融资方案不够合理,错估了企业融资规模,导致企业大量举债,不仅会造成资金闲置浪费,也会增加企业债务风险。1.2 资金利用率偏低第一,新时期,企业经营环境变得愈发复杂,企业经营管理者必须创新管理理念,重视资金管理,保证资金效能最大化发挥3。尽管当前部分企业已经开始重视资金管理,也制订了相应的资金管理方案,但由于具体执行过程不到位
6、,未能对资金支出进行及时跟进,资金使用计划存在盲目性,以至于企业资金利用效率降低。第二,部分企业经营规模不断扩大,资金使用更加集中,对资金管理提出更高的要求,企业运营中出现了很多新的矛盾,包括集团企业与子公司资金分配方面问题,由于财务信息披露不够及时、准确,影响管理者对企业资金使用情况的了解,无法真正保证资金使用效率。第三,资金长期闲置导致企业资金利用率下降。部分企业由于自身行业属性、经营项目以及客观因素影响,存在固定资产长期闲置、存货积压等问题,尽管企业也积极优化资金使用方案,但融资渠道单一,对上述问题处理不到位,无法灵活应对各类资金闲置问题,以至于企业资金运转效率低下,不利于企业可持续发展
7、。2. 3资金预算管理不到位现阶段,部分企业资金预算管理不到位,影响资金使用效率,容易造成资金闲置浪费。预算管理是一项系统性工作,涉及企业生产、采购、销售、投资、人力资源等各方面内容,必须将预算管理和企业发展战略结合起来,才能保证预算管理成效。但部分企业资金预算方案编制过程中,更多的是根据本年度实际情况,在第四季度制订下一年度资金预算,但预算本身缺乏刚性约束。具体执行中往往根据实际情况细化和修订,企业财务弹性空间大,很难做好统筹协调工作,影响资金预算执行效果,容易导致资金利用率低、资金浪费问题。3新时期企业资金管理优化策略2.1 拓宽企业融资渠道企业应该加大对融资渠道拓宽力度,在合法合规基础上
8、保障资金获取充足的资金流,为企业发展提供资金支持,保证企业整体经济效益。要求企业能够全面分析自身综合实力、市场竞争力,在此基础上根据企业经营战略目标,做好资金管理、融资预算等工作。为了能够进一步拓宽企业融资渠道,应该加强对融资数据信息进行分析利用,分析银行类金融机构融资要求、市场潜在的投资人,对不同融资渠道特点进行分析,找到符合企业自身情况的融资渠道。当然,企业应该认识到外部融资必然伴随风险,还需要企业能够落实融资管理,通过内部管控工作,提升自我抵御融资风险的能力4,对融资活动中可能出现的各类风险进行控制和应对,保证融资真实性、有效性,为企业资金流稳定提供保障。2.2 加强资金集中管理第一,应
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