07EAS预算控制策略剖析.docx

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1、Kingdee金1,企业管理当定预算限制策略EAS战略管理部预算组导读本文简洁介绍EAS全面预算管理中的预算限制策略概念及相关设置。适用范围EAS6.0,EAS7.0全面预算管理请留意：本文件只作为产品介绍之用，不属于您与金蝶签署的任何协议。本文件仅包括金蝶既定策略产品及功能方面的信息，不能以本文件作为要求金蝶履行商务条款、产品策略以及开发义务的依据。本文件内容可能随时变更，恕不另行通知。目录1 .限制策略11.l超额限制和限制设置11.2 预算限制策略分录（限制规则）21.3 映射关系定义51.4 期间映射51.5 多限制标准定义51.限制策略1.1超额限制和限制设置在“限制策略编辑界面”下

2、方，有超额限制和限制设置，界面如下图：控制设置预苴数为空时通过定义的责任中心无预篁时向上级成本中心查找向上查找最大级次设置匚丘在工作流中自动生成预算调整单超额控制C）允许不允许它包括超额限制和限制设置两部分内容：限制设置限制设置是“检查预算的有无”的标准。预算数为空时通过：它限制在业务项目未编制预算状况下，预算申请是否可以通过。定义的责任中心无预算时向上级成本中心查找、向上查找最大级次设置：它们限制业务项目在当前成本中心未编制预算状况下，是否须要向上级成本中心找预算,以及最多可以向上查找几级成本中心。超额限制超额限制是设置某种单据是否允许超支。它和限制方式设置内的“超支设置”共同制定“检查预算

3、的多少”的标准。对于某笔超支的预算的申请，二者的不同搭配设置对预算申请结果的影响如下表：超额限制（限制策略内）超支设置（预算表内）不允许允许不允许超预算申请不通过申请不通过允许超预算申请不通过申请通过二者的搭配设置一般遵循下面原则：I. 假如全部项目都不允许超支，那么只需将限制策略内的超额限制设置为不允许即可。II. 假如全部项目都允许超支，那么将限制策略内的超额限制设置为允许、预算表内的全部项目的超支设置均设为允许超预算。III. 假如有部分项目允许超支、部分项目不允许超支，那么将限制策略内的超额限制设置为允许、预算表内的项目超支设置依据详细要求来相应设置是否允许超预算。1.2预算限制策略分

4、录（限制规则）限制规则是预算限制过程中业务系统和预算系统的沟通桥梁，它本质上是一套定义“如何从业务单据中抽取业务数据以查找预算”的规则集合，通过它可以把业务数据映射到预算数据。首先要清晰，要精确定位一笔预算必需有这些信息：成本中心、预算方案、预算项目、预算期间、预算要素、币别。而一张单据上通常含有若干组织、若干业务项目、若干日期、若干币别等。因此须要依据实际需求动态制定这样一套规则来从业务数据映射到预算数据。限制规则界面如下图：强打拄射梵略分王峻的美索定义明Q缺时多按哧盛定义徐任中心东通慢簸项目条愚西制东旅期间交出朋间俺饺置霎素来源业务东速业务中语搬慢来源地用条I1责任中心来源责任中心来源即是

5、告知预算系统该到单据上面录入的哪个组织去找预算。该属性肯定是选择单据上的某个组织属性的编码，并且这个组织应当是个成本中心。如“公司.编码”。预算项目来源预算项目来源即是告知预算系统该对单据上的哪个业务项目进行限制。该属性肯定是选择单据上的某个业务项目的编码，并且这个业务项目通常是个基础资料（如科目、费用类型、资产类别等等）。如“分录科目编码”。界面如下图：预篁控制策略分录映射关系定义期间映射型控制标准定义旦胧单据息性限定值正分会凭出过作来来记现是含口口口口口口口口口n1.+;.;:+-:+-+-:.间型期类该属性可以录入多行，多行状况下为项目组合。预算项目来源限定值为非必选项，它可以选择若干个

6、业务项目，假如选择了限定值，那么该规则只对选定的业务项目会生效。假如不选，则默认对的全部业务项目都生效。币别来源币别来源是告知预算系统该依据单据上面的哪个币别去找预算。该属性肯定是选择单据上面某个币别属性的编码。如“分录.原币编码”。预算要素来源预算要素来源是指定当前限制规则适用于哪个预算要素。从预算系统所定义的预算要素中选择。期间类型、期间值、业务日期来源运用期间类型搭配期间值、或期间类型搭配业务日期来源来确定一个预算期间。I. 假如期间类型选择“自定义”，那么期间值可以选择一个自定义预算期间，最终得到的预算期间就是该自定义预算期间。II. 假如期间类型未选择“自定义”，那么期间值置灰不行用

7、、业务日期来源可以从业务单据上面选择一个FI期属性，依据该日期和选定的期间类型可以确定一个预算期间。业务申请属性来源业务申请属性来源即是告知预算系统该对单据上的哪个数值进预算限制，这个数值就是被记录的预算实际数。该属性必需是个数值型属性，它一般是金额、数量等。如“分录.原币金额”。业务申请属性来源限定值是一个表达式，该表达式可以动态得到一个数值结果，该结果数值将作为业务申请属性来源值的一个系数，该系数和业务申请属性来源值相乘来作为预算申请额。限定值为非必录项，假如不录入则默认为数值1。许多业务单据的上面的金额都是一个正数，而该金额本身却可能具有“借/贷”、“收/付”等含义，而这些含义的差异也须

8、要体现在预算的“加/减”差异上。因此限定值一般得到的结果应当是1或T。以凭证的资产类科目举例来说明：凭证的分录上有“分录.借贷方向”属性，贷方分录该属性值为0,借方分录该属性值为1。科目本身可以放在贷方也可以放在借方，科目放在借方应当削减剩余预算（限定值应当为1）,科目放在贷方应当增加剩余预算（限定值应当为-1）。因此将该限定值设置为“2*分录.借贷方向-1”可以满意“分录.借贷方向”为1时限定值为1、“分录.借贷方向”为。时限定值为-1。科目的业务申请属性来源限定值配置一般遵循下面原则：I .假如要限制的会计科目为资产类、成本类、损益费用类、限定值定义为“2*分录.借贷方向T”II 假如要限

9、制的会计科目为负债类、权益类、损益收入类、限定值定义为“1-2*分录.借贷方向”适用条件适用条件是限制当前限制规则对满意什么样条件的单据才适用。它是对单据的筛选过滤。适用条件为非必选项，假如没有特别要求一般不必进行设置。假如不设置即表示当前限制规则对全部单据均适用。1.3映射关系定义映射关系是业务项目和预算项目的一套对应关系，即是定义哪个业务项目对应哪个预算项目。假如不设置映射关系，系统自动去查找与业务项目编码完全相同的那个预算项目做对应。映射关系的结构是由限制规则内的预算项目来源确定的。一般满意如下状况之一可以不设置映射关系（其它状况必需设置映射关系）：I. 预算项目是由业务项目导入生成的，

10、并I1.预算项目来源是单一项目而非组合项目。II. 预算项目是手工新建，并且预算项目和对应的业务项目编码完全相同，并H预算项目来源是单一项目而非组合项目。1.4 期间映射期间映射是定义业务口期与预算期间的对应关系。期间映射不是必录项，事实上绝大多数状况下都不需录入。只有当“业务系统的期间不是自然期间”时才进行设置。1.5 多限制标准定义多限制标准又称“关联预算限制”，是用来定义针对业务单据的一笔预算申请，除了对该笔预算的检查之外的其次环节的预算检查标准。比如：支出项目不但受其本身预算状况影响，也受收入项目预算状况的关联影响；流出项目不但受其本身预算状况影响，也受流入项目预算状况的关联影响；此时

11、收入/流入项目就是支出/流出项目的其次环节的预算核查标准，即定义了支出/流出受收入/流入状况影响。多标准限制定义不是必录项，无特别要求不必录入。多标准限制定义界面如下：I三控制策略分录映射关系定义期间映射多控告麻雁定义顼苴模板导入预算项目批量设置预算项目被控项目控制项目控制系数控制S控制标设是否合并控制1被控项目被控项目即是实际发生业务的预算项目，是被业务系统申请预算的项目。一般为支出、流出等一类项目。限制项目限制项目是被控项目相关联的预算项目，它的预算状况影响被控项目，它须要参加检查被控项目的预算申请是否可以通过。一般为支出/流出等项目。它只影响被控项目的预算申请是否可以通过，假如检查通过，

12、那么发生额依旧原数记录在被控项目匕限制值、限制系数限制值是用来指定运用限制项目的哪种数据来计算检查结果。它可以选挣限制项目的下面三种数据之一参加计算：I. 预算数：运用限制项目的预算状况来计算被控项目的检查结果II. 实际数：运用限制项目的发生状况来计算被控项目的检查结果III. 执行进度：运用限制项目的执行状况来计算被控项目的检查结果限制系数是计算过程运用的系数，效果和弹性系数类似。限制标准被控项目在本身预算检查过程中计算得出一个预算余额，而通过限制项目的其次环节检查又计算得出另一个检查结果。限制标准就是用来指定这两个结果最终哪个起确定作用。限制标准有三个选项：I. 限制值：即通过限制项目的其次环节检查计算得出的检查结果起确定作用。II. 最大值：大者生效，即只要有一个环节检查通过，预算申请就可最终通过。III. 最小值：小者生效，即必需两个检查环节都通过，预算申请才能最终通过。