沈阳金山能源股份有限公司关于2024年度公司内部控制的自我评概要.docx

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1、沈阳金山能源股份有限公司关于2024年度公司内部限制的自我评价报告依据公司法、企业内部限制基本规范、上市公司治理准则、上市公司内部限制指引等相关法律、法规和章程制度的要求,沈阳金山能源股份有限公司（以下简称“公司”董事会及董事会审计委员会、公司监察审计部对公司2024年度内部限制状况进行了全面深化的检查,对2024年度公司内限制度的执行、内部监督以及内部审计的执行状况进行了仔细评估。公司董事会本着对全体股东负责的看法,对公司的内部限制状况进行了自我评价并出具此报告。一、公司基本状况公司成立于1998年6月,总股本8500万股。2024年3月,经中国证券监督管理委员会证监发行字202422号文件

2、批准,公司首次向社会公开发行人民币一般股4500万股,并于当月在上海证券交易所挂牌交易,总股本13000万股。2024年5月公司进行利润安排及公积金转增股本,公司总股本达22100万股。2024年9月公司以定向增发方式发行4100万股,实施后总股本达26200万股。2024年9月公司以资本公积转增股本,实施后总股本达34060万股。2024年10月14日,中国华电集团公司全资子公司华电金山能源有限公司与丹东东方新能源有限公司股东签署股权转让协议，华电金山能源有限公司成为沈阳金山能源股份有限公司间接控股股东。公司的经营范围为火力发电;供暖、供热;粉煤灰、金属材料销售;电厂机、炉、电检修;循环水综

3、合利用;技术服务;水力发电;风力发电设备安装及技术服务。二、公司建立内部限制制度的目标和遵循的原则为促进公司规范运作与健康发展,健全自我约束机制,提高决策效率和公司的盈利实力,保障公司经营战略目标的实现,依据相关法律法规以及公司章程的有关规定,依据建立现代企业制度的要求,在董事会、管理层及公司员工的共同努力下,公司已经建立起一套较为有效的内部限制体系,从公司的治理层面到各业务流程层面均建立了内部限制制度及必要的内部监督机制,为公司经营管理的合法合规、资产平安、财务报告及相关信息的真实完整供应了合理、有效的保障。（一公司建立内部限制制度的目标内部限制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产平安

4、、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。（二建立与实施内部限制,应当遵循下列原则：1 .全面性原则:内部限制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及其下属单位的各种业务和事项。2 .重要性原则:内部限制应当在全面限制风险的基础上,关注意要业务事项和高风险领域。3 .制衡性原则:内部限制应当在治理结构、机构设置及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制,同时兼顾运营效率。4 .适应性原则:内部限制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水同等相适应,并随着状况的改变刚好加以调整。5 .成本效益原则:内部限制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本

5、实现有效限制。三、公司内限制度的建立健全和有效运行状况（一内部限制环境方面的主要制度及执行状况1 .完善的法人治理结构。依据公司法、证券法等法律法规要求,公司建立了较为完善的法人治理结构,权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。报告期内,刚好制定了内幕信息管理制度、新闻媒体采访管理方法、重大事项内部报告制度，修订了内幕信息知情人登记管理制度。2 .公司建立了独立董事制度,聘任了三名专业人士担当公司独立董事“独立董事参加了公司的决策和监督,增加了董事会决策的科学性、客观性,提高了公司的治理水平。3 .公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个

6、专业委员会,从不同专业角度帮助董事会作出决策和履行监督职能,并对董事会负责。4 .规范的控股股东关系。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东完全独立,具有独立完整的业务体系和自主经营实力。公司控股股东严格遵守公司法、公司章程等有关法律法规的相关规定,履行出资人的权利、义务，不存在损害上市公司和其他股东合法权益的情形。5 .合理的内部组织机构。公司结合生产经营的实际状况,设立了总经理工作部、安排发展部、人力资源部、财务管理部、平安生产部、工程建设部、市场营销部、监察审计部、证券管理部和党群工作部等十个部门。各职能部门之间职责明确、相互制衡,使公司的经营管理实力能够适应公司的可持续发展

7、。(二业务限制方面的主要制度及执行状况1 .财务管理方面公司规范了会计核算和财务管理,防范了资金风险,保证了财务信息的真实牢靠。公司为限制财务收支、加强内部管理的须要,建立了相关的管理制度,使企业财务资源平安牢靠。(1在资金管理方面,制定了沈阳金山能源股份有限公司货币资金管理制度、沈阳金山能源股份有限公司费用借款、报销管理规定等制度,对资金的收取、缴存及运用等方面进行了规范。规定了各项费用的报销流程,保证了费用支出的真实性、入账的刚好性,防范了资金风险。(2在资产管理方面,公司建立了沈阳金山能源股份有限公司固定资产管理制度，实行财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施,确保财产平安。明确固

8、定资产的保管人或运用人为平安责任人,严格限制未经授权人员接触和处置财产，不定期对流淌资产进行盘点,每年对全部资产进行全面盘点,并与日常抽查相结合的方式进行限制。(3在预决、决算管理方面,公司实行全面预、决算管理制度,制定了沈阳金山股份有限公司预算管理方法和沈阳金山能源股份有限公司年度财务决算汇审管理方法，明确预、决算管理的职责权限,规范预、决算的编制、审定和详细执行程序,实行自上而下和自下而上相结合的预、决算方法,年度预、决算经过总经理批准提交董事会审议后确定。公司定期分析预算完成状况并进行差异限制。(4在筹资管理方面,能较合理地确定筹资规模和筹资结构,选择恰当的筹资方式,较严格地限制财务风险

9、,以降低资金成本。(5公司还制定了沈阳金山能源股份有限公司会计档案管理方法、沈阳金山能源股份有限公司会计基础工作规范、日经营指标管理系统审核实施方法，规范了财务经营的日常管理工作。设立档案室,确定专人保管会计记录和重要业务记录。2 .投资管理方面公司制定了对外投资管理制度，对对外投资事项做出了明确规定,公司重大对外投资事项按权限需经公司董事会、股东大会审议通过后方可实施。公司在对外投资方面形成了一套严密的投资决策机制,建立了有效并集中的风险管理体系。3 .工程建设管理方面公司制定了工程建设招标管理方法、火电工程建设平安管理程序、火电工程建设进度管理程序、火电工程建设造价管理程序、火电工程质量管

10、理方法等,规范了工程建设招投标管理过程、程序和方法和,对火电工程建设的平安、工期和质量提出了明确要求,对限制工程造价有了明确规定,使得公司工程建设项目能够在合理的投资造价范围内,保质保量的完成,保证了公司的可持续发展C4 .内部审计管理方面公司依据中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定等有关法律法规和公司章程的规定,制定了内部审计制度，规定审计部对董事会审计委员会负责向董事会审计委员会报告工作,对内部审计机构和人员设置、内审部的职责和权限、审计工作程序、审计档案管理、奖罚等作了规定。通过内部审计，促进了内部限制的建立健全,有效地限制成本,改善经营管理,规避经营风险。5 .证券管理方

11、面公司依据公司法、证券法、上市公司信息披露管理方法、上海证券交易所股票上市规则的规定制定了内幕信息知情人管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、外部信息运用人管理制度、董事会秘书工作制度、全资、控股公司股东会、董事会、监事会会议规范方法、重大事项通报及披露管理方法等管理制度,董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人,公司证券部是投资者关系管理的职能部门,由董事会秘书领导,负责公司投资者关系的日常事务。公司严格按制度进行重大事项通报、信息披露和管理投资者关系。6 .合同管理制度为加强公司合同管理,规范合同法律行为,削减合同失误,提高经济效益,依据合同法及其他有关法规的规定,结合公司的实际状况,

12、制订了合同管理相关管理制度。要求公司在从事经济活动中,一律签订书面合同。并对经济合同的签订、审核、履行、变更及解除,以及合同纠纷的处理都有所规定,同时明确了合同管理中各部门和相关人员的权责。7 .募集资金运用和管理制度公司对募集资金的存放、运用、监管制定了严格的规定。为了规范募集资金的管理,提高募集资金运用效率,公司制定了募集资金运用管理方法，明确了募集资金的专户管理,募集资金安排运用流程,严格按上市公司募集资金运用和管理的要求进行管理。募集资金运用和管理符合证券法规的要求。8 .关联交易管理制度公司制定了关联交易管理方法，关联交易的内部限制遵循诚恳信用、公允、公开、公正的原则,不存在损害公司

13、及其他股东利益的情形。报告期内,公司的关联交易均履行了必要的法律程序,并进行了公告。9 .对外担保管理制度公司制定了对外担保管理制度，公司对外担保的内部限制遵循了同等、自愿、公允、诚信、互利的原则,严格限制担保风险。报告期内,公司无对外担保的情形。四、内部限制监察审计部工作总结说明1.公司监察审计部财务组成审计成员对公司及所属发电企业的经营收支活动、会计核算限制和财务资金收支管理限制状况进行了内部审计,审计人员对所属发电企业内部经营管理和活动限制状况的全面性、制衡性和成本效益性进行了审查和评估,总体状况较好;审计人员依据审计过程中发觉所属发电企业内部管理存在的问题和风险隐患,出具相关报告,并就

14、详细的问题与审计对象进行了协调与沟通,提出了改进看法和建议,使存在的问题得到了刚好的沟通、协调、限制和改善。公司的内部限制审计部独立于财务部门,干脆对审计委员会负责。2 .公司监察审计部工程审计组成员对公司已建工程的决算和在建项目的工程进度、工程质量和工程预算的限制和执行状况进行了内部审计。3 .公司监察审计部经营管理及合同审计组成员对公司流程制度的执行状况、财务核算管理和信息的披露状况、募集资金的管理和运用状况、企业内部业务活动限制和风险管理状况进行了调查、审查和审核。4 .公司监察审计部廉政建设人员对公司董事、监事、高级管理人员和企业核心管理人员和业务人员的勤政、廉政和合法执企的状况进行了

15、审查和审核。状况整体良好,公司高管、各岗位主要负责人和各级别的相关当事人都能严格要求自己、忠于职守,遵守相关的法律法规和公司规章制度,没有发觉利用职权之便谋取不正值利益的行为以及其他损害公司和股东利益的行为。通过内部审计,公司能够刚好发觉有关经营活动中存在的问题、提出整改看法和建议、落实整改措施,促进了公司管理水平的提高,对防范和化解企业经营风险和财务风险起到了主动作用。五、公司拟进一步规范和完善内部限制制度实行的措施公司已依据公司法、企业内部限制基本规范、上市公司内部限制指引等法律法规的要求,加强风险管理和内部限制制度建设,取得了肯定的成效。公司现有的内部限制制度基本能够适应公司经营管理的须要,但随着国家法律法规体系的逐步完善,公司的内控管理还需不断的规范和完善,公司拟实行以下措施进一步规范和完善内部限制制度：（一依据监管部门对内控工作不断细化的要求,公司将刚好补充和完善规范运作方面的制度建设。在经营管理中要不断检查内控缺陷和分辨存在的风险,刚好依据相关法律法规的要求不断完善公司各项内部限制程序,进一步健全和完善内部限制体系。（二不断加强公司董事、监事、高级管理人员对公司治理、内部限制等方面的学习,增加对优化公司治理和加强内部限制的重要性和必要性的相识,提高董监高及相关人员的业务水平。（三顺应公司规模不断扩大的须要,深化开展内部审计。加