经费使用管理制度.docx

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1、经费使用管理制度经费使用管理制度（精选9篇）经费使用管理制度篇1一、目的：此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。二、适用范围：此规定适用于公司员工的国内与国外出差。三、出差分类：（一）国内出差规定中所指的国内出差是指依照公司指示，外出到国内指定地方进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。1、国内出差的申请员工出差前，应及时填写出差申请单（附件1）,经相关领导审批后交行政人事部。员工出差三天以内（含）由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。经理级员工出差由行政人事分管副总审批。副总经理出差须向总经理进行汇报。员工出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤

2、。2、交通标准依据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。3、留宿标准留宿费用的支出标准原则上应按员工国内出差费用标准明细(附件2)报销留宿费，但以下情况可以例外：与客户或较高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定留宿标按时，写明理由并经分管领导签批后可以报销。实在标准如下：(1)副总经理及以上职级人员留宿标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员留宿标准：四星宾馆双人标准间4、餐费标准员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部依照标准计发出差餐费。实在标准如下：(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：100元/天注：总经理助理以下职级员

3、工的餐费补贴由行政人事部依据出差申请单在工资中直接进行计发。5、特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。（二）国外出差：国外出差标准另行规定。四、附则：此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。经费使用管理制度篇2为切实管好用好工会经费，加强工会经费管理，切实保障干部职工按规定享有的正常福利待遇，更好地激发工会工作活力，为工会会员服务，依照会计法工会会计制度的要求，依据中华人民共和国工会法中国工会章程的有关规定，订立本制度。一、工会经费使用管理原则1.独立管理原则。工会经费必需实行独立核算，单独在银行建立账户。依据预算，经费开支由工会主席“一支笔”审批。医院党政领导或其他

4、人员不得越权审批工会经费支出。2 .遵纪守法原则。严格执行国家财政政策和规定，认真执行工会财务制度，遵守财务纪律。3 .为员工服务原则。工会经费不得用于非工会活动的开支;不得支出摊派费用；不得为单位和个人供应资金拆借和经济担保。4 .“统筹兼顾、量入为出，勤俭节省、收支平衡”的原贝h工会经费使用要建立预算制度，做到少花钱、多做事、办好事，努力提高工会经费的使用效益。5 .民主管理原则。每半年公布一次账目，接受广阔会员监督，工会经费审查委员会负责工会经费使用情况审查。二、工会经费收缴1 .工会经费来源重要是二个方面：一是会员交纳的会费，二是按规定提存拨解的工会经费。2 .工会会员必需按月交纳会费

5、。3 .医院工会经费按职工工资总额2%按月提存，其中工资总额的.核准由上级主管部门统一规定。4 .工会银行账户是对工会经费收支运行管理和核算的专用账户，应严格管理和使用。不属于工会组织全部的经费不得转入工会经费账户。不得将工会账户作为单位行政和其他组织的“小金库”和“防空洞”，严禁出租出借工会银行账户行为。三、工会经费开支范围经费使用管理制度篇3为了加强经费使用管理，做到有章可循，规范手续，节省开支，公平合理，依据有关政策规定，结合我局实际，特订立本制度。（一）差旅费出差必需严格把关，报销从严掌握。局机关、事业单位工作人员出差，事先必需报经有关领导批准。差旅费的报销，严格依照临财行20xx10

6、号文件规定标准执行，出差途中的餐费一律不得报销。出差伙食补助费，按自然天数计算，每人每天补助标准省外为25元，省内（出市）为15元，市内为9元。出差在外出租车费报销，省外每人每天15元，凭据报销；省内每人每天10元，凭据报销。留宿费报销标准：1、省外出差，每人每天150元；省内出差，每人每天120元；市内出差，每人每天100元。2、超出限额部分个人自负20%,特殊情况经领导批准予以报销。3、参加与工作对口的电大、函授、进修、职称考试，需经局领导批准，取得学历和职称后，其学杂费方可报销，其留宿费按公差额度的50%,凭据报销，超出部份自负，不报出差补贴。出差人员报销，先由计财科审核后，再报有关领导

7、审批。（二）接待费接待费用开支必需从严掌握，严格把关。依据工作需要，确需接待的，先填报接待费审批表，由办公室统一布置，经有关领导批准后方可报销。接待费标准一般掌控在人均80元。接待来客应尽量布置在局食堂就餐。接待时尽量减少陪伴人员，一般由局分管领导、科室负责人参加。（三）固定资产及设备购置各类固定资产和设备购置应由科室提出计划，分管局长同意，报局长审批后，方可购置，并办理入库登记保管领用手续。每年由办公室、计财科联合进行检审核对。（四）日常办公经费各科室日常所需办公用品，统一由办公室订出购置计划，报经局长批准后，按计划采购登记领用。临时急用物品购置，须按财务报销审批权限审批，方可购置登记领用。

8、政治、业务学习资料和报纸、杂志订购，依据上级规定和实际需要，从严从简掌握，经局长批准后订阅，由各科室统一保管使用。各类文件资料的邮资管理，由办公室统一购买邮票，使用人按需登记领用。召开各种业务、工作会议的，召集单位或召集人须事先提出开支方案，报局长审批。（五）医药费医药费报销严格按规定标准执行。（六）劳保和福利劳保和福利的发放，由局领导确定后，再发放。未经批准的，一律不得擅自发放。（七）全部开支报销票据，必需有三人（经办人、科室负责人、审批领导）以上签字方可报销。（八）各种“规费”收入，严格依照规定标准收取。（九）局属事业单位参照本制度执行。经费使用管理制度篇4第一章总则第一条目的为规范公司费

9、用报销流程，做到有计划、合理地掌控费用支出，节省资金，促进企业健康发展，依据企业实际情况，特订立本细则。第二条适用范围本细则适用于全公司第二章管理原则及职责第四条管理原则（一）费用报销的内容应当真实、合理；报销的凭证应当合法、有效；报销的手续应当健全、严格。（二）各项费用开支一律凭证式发票报销。（三）费用发票要求开票单位填写清楚，大、小写相符，不得涂改，要素齐全，要素包含：发票抬头（公司完整开票信息）商品名称、数量、单价、金额、日期、开票单位发票章、发票监制部门监制章。不符合要求的发票，不予报销。（四）办理报销必需依据不同费用类型填制报销票据。对支出内容填写不清的、票据填写金额与附件不全都的，

10、不予报销。（五）当月费用当月及时报销，不得跨月报销。（六）依据公司薪酬福利管理制度，对于已享受公司各类补贴、津贴的人员，不再报销其与补贴、津贴范围重叠的相关费用。（七）对于公司统一管理、发放、结算的各类费用事项，参照相关对应制度执行，由公司统一与合作单位结算的，不再另行向员工支出相关款项。（八）本细则所涉及报销人费用使用标准的级别为公司人力资源部订立的职级。第五条管理职责（一）报销人：对申请报销的内容真实性、完整性负责。（二）报销人所在部门负责人：对报销内容的真实性和合理性进行审核。（三）财务管理部：对原始票据的合法性、有效性，报销金额的准确性以及报销内容是否符合报销规定进行审核。第三章实在实

11、施细则第六条行政类费用（一）费用定义一般是指因日常运营发生的行政管理类的费用。此项费用由各公司行政部进行统一管理。重要包含：办公费用、电话费用、信息运维费用、车辆费用、水电费用、维护和修理保养费用、租赁费用、物业管理费用、办公区域装修费用、低值易耗品购置费用等。（二）费用报销标准各项行政类费用依照对应管理部门的相关管理规定据实结算。（三）附件要求1、各项费用报销均需供应发票原件或公司内部自制表单；2、日常办公文具、低值易耗品、劳保用品等批量采购的物品和书籍购置，需供应审批通过的采购申请单或钉钉审批流程截图,入库清单或明细订单；3、车辆费用中维护和修理、保养同时需供应维护和修理清单，车辆保险费用

12、报销需注明保单保管人，依据使用年限、行驶里程和车况，实现大修标准的车辆，应事先由驾驶人员提出报告，经行政部及上级领导同意后方可送到具备修理条件的定点厂家进行修理；4、固定资产购置后报销，需在设备接收后7个工作日内将设备接收单提交至财务部，费用报销时需供应相应入库单设备接收单复印件，注明固定资产编号、使用人、接受时间；5、租赁费用报销，同时需供应租赁合同复印件。6、水电费用及物业费报销，如先付款后到票的情况需供应催缴单作为附件并在备注中列明费用所属时间段，如发票直接开具给物业公司，需供应物业公司开具的费用分割单；第七条交通费用（一）费用定义因公务需要，在办公常驻所在地外出乘坐公共交通工具所发生的

13、费用。且按公司出差流程进行提前申请，对应钉钉外勤考勤双项前提下，所发生的交通费用予以审核报销。（二）报销范围1、因公务需要，外出乘坐市内公共交通工具：公交车、地铁等所发生费用；2、因公务需要，外出乘坐出租车、网约车，需符合以下条件：(1)外市出差的出差地；(2)公司加班(指因工作需要加班，并已提前报备加班申请，经上级审批通过的加班)至21点之后；(3)领导布置的紧急事务；(4)出差启程时间7点之前及返回时间21点之后；(5)相应职级人员，发生的市内交通费用。3、不得报销范围：(1)极短途行程(小于3公里)；(2)上下班产生的市内交通费；(三)费用报销标准：实报实销。(四)附件要求：发票原件。(

14、五)其他要求1、除出租车、协议网约车外，其他市内交通费用应一人一报，不得多人汇总报销。第八条业务接待费（一）费用定义行政职能部门因工作需要接待客户所产生的包含但不限于各种餐饮、送礼等费用。（二）费用报销标准餐饮接待费报销标准一次接待，人均超200元或单次接待总额超出2,000元；对同一对象一年内累计接待、送礼金额超出5,000元，需经过美年大健康集团合规部审核方可报销。接待费应严格执行接待标准，接待用餐时应合理掌控陪伴人数。（三）附件要求1、各项接待费用，凭发票原件报销；2、有经授权主管审批的业务接待申请单。（四）其他要求1、业务接待费用需先审批后使用，需先在每刻报销中填写业务接待审批单，有授

15、权的主管审批后实施。2、报销业务接待费用时，报销内容中应注明接待何单位、接待客人数及陪伴人数，并关联事前提交并通过的业务接待申请单。3、公司任何员工，一律不得将个人接待消费纳入接待费用内报销。4、业务接待费严格执行一事一报的原则，同一事项支出不允许拆分审批和报销。第九条差旅费用（一）费用定义因公务需要，离开办公所在城市的行程产生的费用。重要包含交通费用、留宿费用、异地市内交通费、出差补贴。（二）费用报销标准1、差旅费用报销标准一览表差旅费用报销标准一览表1）月度经营会议、年度会议或第三方组织举办的会议留宿标准及餐费按会务组统一公布的价格为准，报销时应供应证明文件,无补贴；2）2人及以上人员同行差旅标准从级别最高人员；2人同住1间时，以级别较高人员留宿标准XL5倍确定2人的留宿标准；3）特殊地区指：北京、上海、深圳、广州；4）省会城市及其他指：各省省会城市、厦门、青岛、大连、苏州、天津、重庆、宁波、温州、东莞；5） 一般地区：指上述城市之外的其他城市；6）午餐补贴天数计算规定为：以机票或者火车票、长途汽车票启程时间为准，若工作日时间出差不满半