【财务论文】Excel在财务管理中的应用.doc

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1、【财务论文】Excel在财务管理中的应用 毕业设计(论文)目 录 目录摘 要 I AbstractII 前 言.1 第一章 Excel和财务管理的相关概念.3 1.1 Excel的概念.3 1.2 Excel的功能.3 1.3 Excel在财务管理中的发展现状.3 1.4 财务管理的含义和内容.4 第二章 Excel在财务管理中的必要性分析6 2.1 财务软件在会计工作中的局限性.6 2.2 Excel在财务管理中存在的必要性.6 第三章 Excel在财务管理中的应用8 3.1 Excel在应收账款中的应用.8 3.2 Excel在工资运算中的应用10 3.3 Excel在固定资产折旧中的应用

2、.12 结论.15 参考文献:(Reference).16 Excel 在财务管理中的应用摘 要 Excel 是美国 Microsoft 公司开发的 Office 办公软件的组成部分,其界面友好、操作简单和强大的数据处理以及数据分析功能,它既可单独运行,也可与Office的其他组件相互调用数据,进行数据交换。因此Excel在财务、会计和审计工作中被越来越广泛地应用,成为财务、会计和审计人员工作中不可缺少的工具。 本文首先介绍 Excel 的特点和在财务中常用的功能,例如它具有强有力的绘图功能、丰富的函数、智能的表处理功能等等。之后用具体实例分析Excel在应收账款中、工资运算以及资产折旧等财务

3、管理活动中的应用。昀后,在前述阐明的基础上进一步分析, Excel在财务管理中今后的的发展趋势。关键词: Excel 财务管理 应收账款资产折旧 财务分析I 毕业设计(论文) Abstract The Role of Excel Application in Financial ManagementAbstractExcel is the office software constituent which American Microsoft Corporation develops, its contact surface friendly, operation simple and for

4、midable data processing and data analysis function, it already may alone move, also may transfer the data mutually with the Office other modules, carries on the data exchange. Therefore Excel in financial, accountant and in the audit work more and more widely is applied, becomes the finance, account

5、ant and the auditor works the essential toolThis article first introduced Excel characteristic and in finance commonly used function, for example it has powerful cartography functions, rich function, intelligent table processing function and so onAfterwards analyzes Excel with the concrete example i

6、n the intercourse credit, in the financial budget as well as the financial control application. Finally, in the foregoing on the basis of further analysis to clarify the future of Excel in financial management trendsKey words: Excel Financial Management Financial AnalysisAccounts Receivable Deprecia

7、tion of assetsII 毕业设计(论文) 前 言 前 言随着会计电算化的普及,专门的会计软件也日趋成熟,作为一种通用软件,这些专门的会计软件很难满足不同企业具体的和特殊的要求,因此,如何在现有会计软件的基础上,对各种会计数据进行处理分析,就成为财务人员的一种考虑和选择。Excel是美国Microsoft公司开发的Office办公软件的组成部分,它具有强大的数据处理和数据分析功能,它既可单独运行,也可与 Office的其他组件相互调用数据,进行数据交换,因此Excel在财务、会计和审计工作中被越来越广泛地应用,成为财务、会计和审计人员工作中不可缺少的工具,但在实际工作中看似简单的软件的

8、强大功能并没有被众多使用者完全地认识和掌握。 财务工作中采用财务软件记账在大多数企业中已成了一种必须,一方面以用友为首的财务软件越做越精,另一方面财政系统又在努力推广Excel软件,让它在财务工作中发挥更大的作用,这一对矛盾说明了什么呢?我个人认为这其中的原因主要有两个,一是我国中小企业居多,很多企业如果购买大型财务软件,几十万元的花费不仅得不偿失,而且造成其中许多功能闲置;另一方面,由于ERP、CRM等概念的引入,加上各单位业务情况的千差万别,大型财务软件必须要经过适当改造才能真正得到应用,而这个开发工作并非易事,既使完成这项工作,在大型财务软件上开发出来的软件也必须随着大型系统版本的升级而

9、改造,如果企业达不到一定规模,是不愿尝试这项工作的。基于以上原因Excel因为简单易学和具备基本开发功能而有了自己的用武之地。 国外学者在Excel的应用方面侧重于利用Excel模型得出的结果分析数据背后的经济意义,而且国外学者的著作中使用的数学、统计知识较少, 一般具有中学数学知识就可以掌握,如格莱葛.W.霍顿所著的基于Excel的投资学包括三大部分, 主要内容包括债券?固定收益证券、股票?证券投资分析、期权期货?衍生证券 。主要的理论部分,均结合Excel工具有实证分析,可见国外在Excel的应用上是将Excel软件作为其他理论的研究平台, 希望利用Excel软件能更好的进行专题研究。国内

10、学者在Excel的应用方面侧重于利用Excel解决实际问题,如陈风云所著的如何巧用EXCEL?应用方案管理器在企业实务中进行利润分析, 其中提供的大量实例, 不仅可以应用于实际财务管理中的大部分问题, 还为各类财务管理人员提供了解决问题格莱葛.W.霍顿所著的基于Excel的投资学经营决策文摘.2007,011毕业设计(论文) 前 言 的方法 。通过阅读国内学者的著作既可以对Excel的强大功能有一个全面的了解, 又能获得利用Excel进行财务管理与分析的各种方法,并能熟练地应用Excel来解决财务管理中的各种问题。但是国内对于财务管理理论的研究不如国外学者, 所以对于Excel软件的理解仅仅局

11、限在解决问题的层面, 而对于如何利用Excel软件提供的数据进行分析经济现象阐述的较少。这正是我国今后对于如何利用Excel软件的发展方向。 陈风云.如何巧用EXCEL?应用方案管理器在企业实务中进行利润分析商场现代化.2009,082毕业设计(论文)第一章 Excel和财务管理的相关概念 第一章 Excel 和财务管理的相关概念1.1 Excel 的概念 Excel 是美国微软公司开发的 Windows 环境下的电子表格系统是办公室自动化中非常重要的一款软件。它可以进行各种数据的处理、统计分析和辅助决策操作,广泛地应用于管理、统计财经、金融等众多领域。主要用来进行有繁重计算任务的预算、财务、

12、数据汇总等工作。 Excel中所提的函数其实是一些预定义的公式,它们使用一些称为参数的特定数值按特定的顺序或结构进行计算。Excel函数一共有11类,分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数 。 1.2 Excel 的功能 Excel作为Microsoft公司开发的办公软件,是目前昀佳的电子表格系统,已经被世界财经管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件工具。它具有以下功能: 1.表格处理功能强大。Excel 是一个以表格方式处理数据的软件。它具有简便和灵活的制表功能,表格中数据一旦建立运算

13、关系,就会自动刷新。2.绘图和图形处理功能较强。 Excel的强大绘图和图形处理功能实现了表、图、文三者的结合,有利于管理人员进行决策。 3.拥有丰富的函数。Excel提供了大量的函数,包括财务函数和统计函数,可进行复杂的数学计算、财务分析、统计等。此外,可对数据进行搜寻、排序、筛选、分类、统计、合并汇总、自动求和、求平均值、求昀大昀小值等,数据处理能力非常强大。.支持数学模型。 4.提供多样的分析工具和决策功能。Excel 支持数学模型,为财务管理和分析提供多样的分析工具和决策功能。 5.普及性强。Excel 是一个公共软件平台。非常普及。它是微软公司的主导产品之一,兼容性好,与其他软件的配

14、合很好,生命力强。 6.可使用外部数据功能。Excel 可以读取和输出多种格式的数据文件,可以从很多数据源包括会计软件的数据库中引入数据,节省获取基础数据的时间。提高效率和减少错误。Excel数据源的多样性加强了它在财务管理中的使用面和便利性。 1.3 Excel 在财务管理中的发展现状 Excel 是微软办公套装软件的一个重要的组成部分,它可以进行各种数据鲁琴.使用Excel函数处理财务问题北京市财贸管理干部学院学报, 2005,023毕业设计(论文)第一章 Excel和财务管理的相关概念 的处理、统计分析和辅助决策操作,广泛地应用于管理、统计财经、金融等众多领域。主要用来进行有繁重计算任务

15、的预算、财务、数据汇总等工作。 对于中国企业而言,昀迫切需要解决和提高的是基础管理,包括基础数据管理、基本业务流程设计、内部控制设计和人的行为规范等,企业要上企业管理软件,通常希望昀好能通过这个过程帮助企业解决当前存在的问题和困难。适合我国企业的企业管理软件必须是根据中国企业的实际情况,对企业本身所面临的问题有着较为清晰的认识,抓住主要问题,并结合人员素质以及企业文化等诸多因素,本着实事求是、因地制宜、脚踏实地的态度而定位的。如果不考虑国情、厂情,这样开发出来的企业管理软件肯定是要遭遇失败的。而我国实现会计电算化的时间不长因此利用会计电算化的同时需要Excel的辅助。通常大中型企业都是把财务软件跟Excel相结合利用起来解决财务问题。我国广大企业应用管理软件的目的之一就是要在学习、研究和应用现代企业管理思想和方法的基础上,尽快改变落后的企业管理模式,进而建立起一套新的符合市场经济体制的企业管理模式。管理创新是企业根据企业经营的内外部环境的变化,根据企业的生产力发展水平,及时调整和优化企业