（3篇）镇交通运输局2024年度内部审计工作计划.docx

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1、镇2024年度内部审计工作计划交通运输局2024年审计工作计划领导干部经济责任审计工作计划镇2024年度内部审计工作计划为贯彻落实党的二十大精神和习总书记系列讲话精神，更好发挥审计在党和政府监察体系中的重要作用，根据中共中央国务院关于支持浦东新区高水平改革开放打造社会主义现代化建设引领区的意见“十四五”浦东新区审计工作发展规划和我镇“五新三镇”的建设新目标，结合我镇内部审计制度及具体情况，制定2024年XX镇内部审计工作计划，具体如下：一、指导思想坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，全面落实审计署关于内部审计工作的规定、浦东

2、新区关于进一步加强内部审计工作的意见、浦东新区关于推进监督贯通融合加强巡察审计监督一体化工作的实施意见文件精神，围绕镇党委、政府中心工作依法全面履行审计监督职能，进一步健全内控制度，更好地维护财政资金安全、提高资金使用效益，促进各单位理好财、用好权、尽好责，助力XX乡村振兴工作。二、主要任务根据各科室和部门上报的审计需求和全覆盖审计的相关要求，全年安排审计项目125项（其中经济责任审计采取“自审+委托”的模式），主要开展以下四个方面工作：（一）围绕提高财政资金使用效益，开展建设工程项目审价。重点推进镇级重大工程、村居基础设施改造、违法建筑用地拆除、美丽乡村建设、道路拓宽维修、公益项目、河道整治

3、项目等七类项目审价工作。通过审价，核减不实费用，提高财政资金使用效益。（二）围绕专项资金，实施专项审计调查。重点关注2023年度镇级预算执行情况、XX镇人民政府固定资产管理情况、农村土地经营权流转合同和农村集体资产（房屋和建设用地）租赁合同管理情况、春节补贴及政府代发各项资金项目的使用情况等，确保财政资金安全，促进资金使用效益。（三）围绕完善内部管理，加强财务收支审计。开展2022-2023年度基层工会账户、镇属企事业单位进行财务收支审计，注重资金使用的真实性、合规性，镇有关制度执行情况等，促进镇属各单位规范资金使用，落实镇有关管理制度，防范潜在的漏洞和风险。（四）围绕工程项目，进行工程竣工决

4、算审计。根据上级部门和镇项目管理办法的要求，对符合条件的工程项目开展竣工决算审计，对建设项目竣工决算材料的合规性、正确性、真实性进行检查监督，确保建设资金合理合法使用，提高建设项目管理水平。三、工作措施（一）聚焦审计主责主业，发挥内审监督作用。加大对财政专项资金的审计监督力度，贯彻落实“过紧日子”要求，促进财政预算资金安全高效使用。强化干部管理监督、促进干部履职尽责、担当作为为目标，坚持实事求是，严格落实“三个区分开来”的要求，准确界定责任，规范审计评价。发挥审计监督在推动政策落实、促进权力规范运行、推动经济社会协调发展中的重要作用。（二）推进审计整改落实，深化审计结果运用。认真落实关于进一步

5、加强审计整改工作的实施意见有关规定，强化审计整改责任制，推动被审计单位压实整改主体责任，固化审计整改问题“清单式”管理机制，及时组织对审计整改情况进行跟踪督促检查。有序推进“巡审一体化”制度落实，加强审计监督与纪检监督等其他内部监督力量的协作配合，逐步实现工作信息共享、审计成果共用、重要事项共同实施等方面的政治监督与业务审计的无缝衔接。（三）提高审计干部综合素质，加强审计队伍建设。以思想作风建设为抓手，加强审计干部管理和职业道德教育，提升依法审计、廉洁审计能力；加强专业培训和岗位锻炼，积极参加区审计局“以审代训”、内审协会专项业务培训等，着力提高审计干部政策把握能力、综合分析能力和依法履职能力

6、。交通运输局2024年审计工作计划2024年，是实施“十四五”规划的攻坚之年，也是推进交通强州建设“五年行动计划”的关键之年。为充分发挥审计监督作用，促进X交通运输事业高质量发展，现制定2024年审计工作计划。一、总体思路紧紧围绕X州“十四五”综合交通运输发展规划、交通强州建设“五年行动计划”等重大政策实施，准确、全面把握新形势下审计工作新要求，坚持“依法、忠诚、廉洁、公正”的审计精神，把推进法治、推动改革、规范管理、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，不断完善审计“免疫系统”功能，充分发挥审计监督作用。二、工作计划（一）完善审计制度认真执行X州交通运输局内部审计工作暂行规定，制定实施X州交

7、通运输局审计人才库成员管理办法，合理利用系统审计人才资源，扩大内部审计监督覆盖面，提升审计工作质效。（二）提升审计能力1 .组织系统审计人员积极参加省州组织的审计业务培训、交流研讨等多形式继续教育，提高审计专业素质2 .聘请专家学者，对全州交通运输系统审计人才库人员开展审计业务培训，持续提升行业系统审计人才履职能力（三）持续开展内部审计1 .深化财政预算执行审计。以加强财政资金管理为目的，加强对预算执行情况监督，着力在规范财政管理，提高财政资金使用绩效上下功夫。组织开展州公路养护事业发展中心、州公路运输服务发展中心2021年2023年及州应急物资储备中心2023年预算执行及财政财务收支审计。2

8、 .稳步推进领导干部经济责任审计。坚持以领导干部履行经济责任情况为主线，以财政财务收支及经济活动的真实合法效益为基础，突出对领导干部政策执行、责任落实、制度建设、程序执行、管理成效、任务完成和党风廉政情况的审计。组织开展州工程建设质量服务中心主要领导干部任期经济责任审计。3,加强交通专项补助资金审计。以切实维护群众利益作为审计工作的价值追求，开展对涉及人民群众切身利益的重点民生项目和资金的审计监督，进一步关注交通专项补助资金分配和使用情况，促进公共资源配置透明合理，维护群众利益。一是选取2个县市2021年2023年度运输场站项目建设资金和农村客运补贴资金兑付使用情况进行专项审计。二是选取2个县

9、市2021年一2023年度农村公路项目建设资金管理使用情况进行专项审计。4 .扩展内部审计工作覆盖面。认真执行X州交通运输局内部审计工作暂行规定，积极总结2023年经济责任审计和国省干线专项审计经验，有序对系统单位领导干部开展离任审计工作，加强对重点岗位重点部门主要领导干部的任期审计工作，逐步将审计范围向交通工程建设领域、支持行业发展的各类补贴资金分配使用情况及专项资金使用绩效评价等方面延伸。5 .积极配合上级审计。充分发挥系统审计人才在规范系统管理中的积极作用，配合省交通厅、州审计局等单位组织开展的系统领导经济责任审计、建设项目审计及其他专项审计工作，促进系统各级各部门管理更加规范有效。（四

10、）持续推进审计问题整改1 .定期督导州桥梁隧道养护中心、原X州公路工程试验检测中心、原X州公路运输汽车综合性能检测站等3个单位领导干部任期经济责任审计发现问题整改情况，维护审计报告权威，促进局属单位财政财务收支管理不断规范2 .推动上一任主要领导任期经济责任审计未完成整改问题持续整改销号3 .推动以前年度州交通运输局下属事业单位及其下设企业清产核资专项审计成果运用，全力支持局属事企业单位开展财务报表审计、清产核资审计、注销清算审计，助力企事业单位改革走深走实4 .跟踪掌握“十四五”规划的18条国省道干线建设项目专项审计发现问题整改进度。加大2022年X、X等9县市在建高速公路项目征地拆迁资金审

11、计问题整改督促力度。5 .督促完成其他省、州相关审计交办整改事项领导干部经济责任审计工作计划按照处级以下级单位领导干部每年轮审一遍的目标要求，结合审计工作实际情况，拟对全市处级以下级单位开展领导干部经济责任审计。特制定计划如下：一、指导思想坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持围绕中心、服务大局，坚持问题导向、全面覆盖，坚持依法监督、客观公正，不断创新发展审计理念，提升审计监督效能，充分发挥审计在全市*队伍建设中的监督、服务、防范和评价作用。二、审计组成支队成立处级以下级单位领导干部经济责任审计组，在支队党委统一领导下，组织开展经济责任审计工作。组长：成员：三、审计时间每个处级以下

12、级单位审计时间依据审计情况确定，原则上按照离任审计优先、上级交办优先、距上次审计时间较长优先，如因干部调整涉及领导干部离任或上级下达审计任务的，视情调整审计时间。四、审计对象及审计范围对负有经济责任的处级以下级单位正职领导干部（含代行主官职责副职领导干部）开展经济责任审计，审计范围为上次审计当月至本次审计当月，涉及离任审计的截止组织谈话当日，如审计发现重大违规事项可延伸至其它年度。五、审计工作目标对被审计对象履行经济责任情况及队伍财务收支、内部控制、后勤管理等相关经济活动情况进行审查，从经济决策、经济执行、经济管理以及经济报告、廉洁自律方面对其履行职责情况做出客观公正的审计评价。通过审计，及时

13、发现、揭露违法违纪案件线索、重大失职渎职行为、重大决策失误和损失浪费、重大管理漏洞等事项，发现并指出管理上存在的问题，有针对性地提出整改意见和建议，并督促有关部门抓好整改落实，促进被审计单位提高后勤管理水平，推动单位建设科学发展。六、审计内容与重点（一）经济决策方面。审查领导干部在经费物资分配、装备物资采购、工程建设立项、资产物资处置等经济活动中，决策依据、决策程序等情况，核查决策依据是否充分，是否符合上级指示要求和本单位实际，年度经费预算等重大经济事项是否由党委会集体研究决定，按规定权限和程序逐级报批。（二）经济管理方面。审查领导干部在经费预算编制与执行、经费开支与物资调配审批、工程招标投标

14、、经济合同签批等经济管理中，贯彻国家财经方针政策、落实上级和本单位经济决策部署、执行规定权限和程序等情况，核查预算执行是否严格，经费收支是否平衡，工程基建、信息化、物资采购项目内部控制、招投标、经济合同、价格结算等重点环节管理制度是否落实。（三）法规执行方面。审查领导干部在执行财经法规制度情况，核查单位的财务收支是否真实，审核审批手续是否齐全，资金资产是否账实相符，债权债务是否清晰完整，以及厉行节约反对浪费有关规定是否严格执行，有无在统一的标准制度规定之外滥发奖金补贴，有无严重违反财经法纪的行为，与被审计人有无直接关系。七、组织实施（一）审前准备发出审前准备和审前调查通知书。审计前5日内由审计

15、组向被审计单位发出审前准备和审前调查的书面通知，明确审前准备和审前调查内容。核查被审计人员廉洁自律情况，函询后勤保障科了解被审计单位后勤建设管理，在此基础上，初步确定审计重点和审计组人员分工。（二）下达审计通知实施审计3日前，向被审计单位下达书面审计通知，将审计的具体安排（进点座谈会组织形式、内容、相关资料准备等）告之被审计单位，提出相关要求。（三）实施审计1 .制定具体实施方案。根据审前调查资料和收集的有关情况，审计组编制审计实施方案，实施方案要内容完整，重点突出,分工明确。审计实施方案报审计组长审批。2 .召开审计进点会。进驻被审计单位后，由审计组组长召开审计进点会。会上，审计组组长讲明审

16、计目的和组织程序。开展经济责任审计的还要听取被审计对象履行经济责任情况述职，组织开展对被审计对象履行经济责任情况民主测评谈话。3 .审计公示。被审计对象的个人述职述廉报告，应于审计组入驻时提交；审计项目公示和述职述廉报告于审计工作开展期间，在所在单位公示，广泛征求被审计单位指战员对审计项目的意见、建议。4 .审计承诺。实施审计前，处级以下有关人员对所提供的会计资料及其他相关资料的真实性、完整性做出书面承诺。被审计单位有关人员填写有关表格，并签字、盖章后交审计工作组。被审计单位对所承诺事项应承担相应责任（在审计过程中审计组要求被审计单位提供的其他相关资料，被审计单位应随时做出书面承诺）。八、结果评定（一）征求意见1 .审计组发放征求意见表，征求被审计对象和被审计单位党委