财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题六.docx

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1、财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题六1、问答题简述综合业务系统主界面上Fl、F2、F3键的功能。正确答案：Fl键进入交易界面，F2键进入复核界面，F3键进入修改界面。2、单选下列哪些业务操作不需要（江南博哥）CM2006系统发送电子准贷证。OA、贷款发放B、贷款展期C、贷款提前收回D、贷款转逾期正确答案：D3、问答题简述“92012借据信息修改”交易可修改的内容，并指出哪些要素的修改需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：92012交易可修改贷款利率代码、浮动幅度、罚息比率、计息标志、分段计息标志、计复利标志、利率档次执行日期、表内表外标志、五级分类标志、起息日期、到期日、

2、四级分类标志。其中修改贷款利率代码、浮动幅度、罚息比率需要CM2006系统发送电子准贷证。4、填空题某网点在贷款发放时，操作员执行O交易录入相关要素后，系统将会计人员录入要素与电子准贷证有关要素作一致性检查。正确答案：92002贷款发放交易5、填空题在综合业务系统单证号码最长为O位，物品代码长度为O位。正确答案：12,46、问答题某资产的资产编码为“121000000005”，请叙述根据资产编码能获得的该项资产的信息。正确答案：1表示固定资产、2100表示公务用车（小轿车）、00表示购买、OOoo5表示公务用车（小轿车）的第五辆。7、填空题小额往账事务报文发送不成功时，可执行O交易进行取消发送

3、。正确答案：35024小额事务报文异常处理8、单选综合业务系统核算主体是拥有一套完整账务体系的最小核算单位，套完整的账务体系包括OOA、分录流水、明细账、总账B、会计凭证、科目日结单、分户账C、会计凭证、明细账、总账、会计报表D、科目日结单、分户账、总账正确答案：C9、填空题营业网点可通过（）交易发现小额往账汇划报文状态异常。正确答案：35027小额报文监控10、填空题某网点对新增客户发放贷款，操作员根据信贷部门有关通知书，在综合业务系统中执行（）交易，为借款人开设贷款主档。正确答案：92001贷款主档开设11、填空题网点及管理前台授权员可通过执行O交易，查询授权请求登记簿，对需要授权的交易及

4、时授权。正确答案：0971212、填空题各级行管理前台操作人员选择O交易，打印当日交易流水清单，并按规定存档保管。正确答案:0914913、问答题某省级分行管理前台管理员通过检查发现，一笔小额来账行内无法接收，其他报文正常，通过排查发现非行内系统故障。请分析可能的原因，及解决方法。正确答案：可能该笔报文报文格式不规范。先由本地技术部门检查小额来账表中是否有拥堵报文，如若没有，可上报总行营运中心技术部门，检查来账报文格式，如判断为对方来账报文格式不规范，可采取下列处理：1、对于账务类报文，省级分行财务会计处应及时向当地CCPC申请来账业务明细，根据来账业务明细与信息技术处提供的有关报文信息向对方

5、行进行查询确认后，将来账明细和跨行支付业务来账通知书作为汇划凭证附件，通过系统内贷报将资金划至营业网点。2、对事务类报文，省级分行财务会计处应上报综合业务系统问题单，待总行营运中心查明原因后再进行处理。对于行内确实无法接收的，要与当地人行联系并说明情况。14、填空题综合业务系统分户账按数据存放方式不同分为（）和（）。正确答案：分户动态表、分户明细表15、填空题贷款发放金额差错冲正是对贷款发放的整笔撤销，采用（）冲账标志，且需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：双方红字16、填空题通过“35016小额汇入接收入账”交易接收小额贷记业务挂账后未记录汇划编号，拟做退汇处理时，应通过O交易查询

6、原接收业务汇划编号。正确答案：35046小额汇划/事务信息查询交易17、问答?某支行的抵债资产处置方案如下，CM2006系统已经按照处置方案发出了准贷证，请分别计算出综合业务系统处置ABCD四类抵债资产营业外收支的入账金额。单位：万元，抵债资产名称C变现资金处置明细减值准备。抵债资产，处置现金收回Q营业外收入营业外支出。A、%IQ10，9.PB、82128。小63q13。15。PPD、QO-4。15pP正确答案：A、公式：9-(10-1)=0B、公式：8-(12-2)=-2营业外支出2C、公式：15-(13-3)=5营业外收入5D、公式：0-(15-4)=-11营业外支出1118、填空题网点在

7、做呆账贷款核销时，首先要接收“贷款呆账准备”款项，对上级行汇入的“贷款呆账准备”款项暂作挂账处理，然后通过O交易将资金转入“贷款呆账准备”户。正确答案：03019其他转账9、名词解释贷款主档正确答案：简称虚款账号，根据借款人还款方式不同进行开设，是C、M2006系统进行贷款流程处理的依据。20、问答题简述银行承兑汇票承兑银行支付汇票款项的操作流程。正确答案：操作员接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，抽出专夹保管的第一联汇票卡片和承兑协议副本，按相关规定审查无误后，在汇票到期日或到期日之后的见票当日，执行“93017委收/托收付款”交易，进行款项的支付。21、问答题某管理前台管理员根据网点

8、申请进行操作员注销操作，在注销了操作员使用的IC卡后，进行操作员注销，发现无法完成操作员注销。请分析可能原因及解决方法。正确答案：该操作员有未注销钱箱，需要先执行09036“操作员维护”交易的“操作员换卡”，为操作员设立一张新的IC卡，再通知网点完成钱箱的注销，再由管理前台管理员执行12401“IC卡管理”交易注销操作员IC卡，09036“操作员维护”交易完成操作员的注销。22、名词解释分录记账正确答案：是以自制分录的形式逐笔录入记账。主要处理本核算主体内的单位存款账、表内内部账和表外内部账的账务，只联动登记错账、销账、现金、资金来源登记簿，贷款业务和外汇业务在其各自的子系统中操作。23、单选

9、分录记账时，一套业务流水中记录笔数不能超过O笔。A、10B、15C、20D、25正确答案：C24、单选重要单证出、入库交易一次能录入O份。A、1万B、2万C、3万D、5万正确答案：A25、名词解释管理前台正确答案：管理前台是指综合业务系统中各级管理行进行操作员维护、参数表维护、授权管理、会计报表管理、资金管理的部门。26、问答题某网点操作员3月25日根据信贷部门通知，执行“92015贷款计息差错冲正”交易对一笔贷款3月21日计提的利息进行补计操作，随后立即执行“92009利息收取”交易，将补计利息收回。4月21日，贷款企业核对贷款利息时发现，该笔贷款在3月21日的利息记录下产生一笔复利。企业以

10、其扣息账户长期有大量余额为理由，拒付该笔复利。请分析解决该问题。正确答案：由于操作员在收取补计利息时未使用92053贷款收息差错冲正交易，利用蓝字补记收息，从而造成该笔利息在4月21日计息时，计出了3月21日至3月24日4天的欠息复利。如企业账户余额从3月21日至3月25日一直大于补计金额，操作员应将此笔贷款复利冲为0。27、名词解释资产主档正确答案：资产主档是指指承载资产卡片中有关资产信息，对资产信息进行动态地跟踪与反映的载体。28、填空题汇入行对接收到的小额汇入信息有疑问时，操作员执行O交易进行“挂账”处理正确答案：35016小额汇入接受入账29、填空题对签发未用的银行承兑汇票，网点操作员

11、执行O交易办理笔银行承兑汇票未用退回业务。正确答案：93011银行承兑汇票退回30、名词解释交易流水正确答案：交易流水记录当日所发生的每一笔业务的详细信息，按交易发生的时间顺序排列，系统对每一笔业务自动编号，存放于主机。31、多选睡眠户根据睡眠类型可分为OOA、存款户睡眠B、临时存款户睡眠C、汇出汇款睡眠D、其他应付款户睡眠正确答案：A,C32、问答题从业务种类上看，贷款业务的“准贷证”有哪7种，抵债资产业务的“准贷证”有哪4种？正确答案：贷款发放、发放冲正、贷款提前收回（提前还款）、贷款展期、贷款转呆账、呆账核销、贷款利率调整。抵债资产抵入、抵债资产处置、抵债资产抵入冲正、抵债资产处置冲正。

12、33、多选贷款业务错账冲正包括OoA、贷款发放金额差错冲正B、贷款科目调整差错冲正C、贷款收息差错冲正D、贷款计息差错冲正正确答案：A,C,D34、问答题处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，申请重新记账的步骤。正确答案：处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，在总行中心没有进行日终处理前可填报“网点重新记账申请表”，传真至省级分行申请网点重新记账。若总行中心已结账，任何网点都不能继续办理业务，只能等次日再做处理。省级分行前台管理员在确认总行中心尚未进行日终处理后执行09011交易产生六位授权码，同授权员代码一并传真至网点。重新记账网点的业务主管执行09012网点重新记账交易，凭授权码进

13、行网点重新记账，系统自动将该网点状态改为“正常营业”O35、单选综合业务系统IC卡实行统一购置、双线控制、双人领用、分级管理和O的管理原则。A、一人一卡B、一人多卡C、一-一人D、一卡多人正确答案：C36、单选通过“35016小额汇入接收入账”交易接收小额贷记业务挂账后，应通过O交易做退汇处理。A、18006退汇支付业务B、18011申请退回处理C、35029小额申请退回应答D、35028小额申请退回处理正确答案：D37、填空题贷款收回分为（）和（）两种，其中：O需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：提前收回、到期收回、提前收回38、填空题固定资产取得时，对隔日发生的金额、种类、类别或

14、错入资产账户的差错，执行（）交易，进行处理。正确答案：15011固定资产处置39、填空题当日未发现的“定期存款开户证实书”打印错误或损毁，可以通过（）交易补发。正确答案：01013定期存款证实书变更与解挂40、填空题现金流水抹账须通过O交易进行处理。正确答案：12006钱箱现金查询41、填空题网点在日常业务操作中发现系统问题，应向上级行填报并提交OO正确答案：综合业务系统运行问题单42、问答题收款行发现账号与户名不符的大额汇划业务，可向付款行查询后，发起主动退回业务，具体操作流程是什么？正确答案：收款行操作员执行“18004汇入接收入账”交易接收来账报文，选择“挂账”处理，然后执行“18006

15、退汇支付业务”交易，输入汇划编号、销账号、退汇理由后提交，业务主管执行“18002汇划报文审核发送”交易进行发送。43、问答题综合业务系统“内部分户账号”编排规则。正确答案：内部分户账号由28位数字组成，第1-9位为核算主体号，第10-12位为币种，第13-22位为科目号，第23-28位为账号序号。44、问答题什么是分录记账和交易录入？正确答案：分录记账是以自制分录的形式逐笔录入记账。交易录入是操作人员执行相关交易，录入原始凭证有关要素，系统自动进行账务处理。45、问答题某网点在6月1日日间核对系统内利息，确认计息金额正确后，利用04015交易对222、424科目的应收、应付息与系统内存放款项进行了对转。请简述后续发生的业务事项和解决办法。正确答案：由于该网点自行进行了系统内利息转借款的结转，当日日终批处理时，系统将不能对总行账务网点相应的利息进行结转。从而造成对账不符。需要总行账务网点6月2日执行04015交易，利用蓝字冲正上述利息结转金额。46、填空题执行O交易，可查询当日本