银行从业资格经典知识概括(16).docx

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1、1、Paint公司每年会使用48,000加仑的油漆，每加仑价格$12。存货持有成本为购买价格的20%。公司按照一个固定比率使用存货，从卜.订单到交货的时间(Ieadtime)为3天,Paint公司拥有2,400加仑的油漆作为安全储备。如果公司每张订单定2,000加仑的油漆，那么存货持有成本为多少？A、$2,400B、$5,280C、$5,760Dx$8,160试题解析：存货的持有成本计算如下存货的持有成本=(平均存货)(持有成本乂存货成本)+(安全存货)(持有成本%)(存货成本)平均存货=(2,000加仑的订单量)2=1,000加仑安全存货=2,400加仑存货的持有成本=(1,000)(0.2

2、)612)+(2,400)(0.2)($12)=$2,400+$5,760=$8,1602.Ferndale配送公司正在对其最畅销产品的安全库存的存货政策进行评价。公司分析了4种安全库存水平。每个水平下的年度缺货成本如下：安全库存缺货成本1,000单位$3,0001,250单位2,0001,500单位1,0002,000单位0如果该产品单位成本为$20,每年库存费用为4%,每年的短期资金成本为10%。最优的安全库存水平为多少？A、1,000个B、1,250个C、1,500个Ds2,000个试题解析：最优的安全存货要尽量减少安全存货水平上的持有成本和这个安全存货水平上的断货成本的总和。安全存货水

3、平的总成本=这个水平上的持有成本+这个水平上的断货成本任何安全存货水平上的持有成本计算如下持有成本，安全存货水平=(安全存货中的产品个数)(持有成本+资金的短期成本)(产品成本)=(安全存货中的产品个数)(4%+10%)($20)=(安全存货的产品个数)(14%)($20)=(2.80)(安全存货的产品个数)1,000个安全存货水平的总成本=2.8(1,0)+3,000=2,800+3,000=$5,8001,250个安全存货水平的总成本=2.8(1,250)+2,000=3,500+2,000=$5,5001,500个安全存货水平的总成本=2.8(1,500)+1,000=4,200+1,0

4、00=$5,2002,000个安全存货水平的总成本=2.8(2,000)+O=$5,600最低成本是1,500个。3、假设以下的存货价值对于LOUger公司而言是恰当的。销售=1,000单位持有成本=存货价值的20%采购价格=每单位$10每个订单成本=$10那么，Louger公司的经济订购批量(EQQ)为多少？A、45个B、141个C、1,000个D、100个试题解析：EOQ的计算如下：EoQ=平方根(2乘以每个订单的成本)(销售额)(持有成本)=平方根2($Io)(1,000)(0.2($10)=平方根10,000=1004、GateS公司从商业银行那里获得了一笔一年期的贷款。使用的工具为贴

5、现票据，固定利率为9%。如果GateS公司需要$300,OOO用于经营活动，那么，该票据面值应该为？A、$275,229B、$327,000C、$327,154Dx$329,670试题解析：由于贷款是折现率，我们要用一个简单的利息公式来计算票据的面值。GateS必须要借的金额是：要借的金额=($300,000)(1-0.09折现率=($300,000)(0.91)=$329,670.32或大约$329,670。5、KelIer产品公司在明年需要追加$150,000资金以满足需求的增加。一家商业银行按8%名义利率为KeiIer公司提供了一项一年期的贷款，该贷款需要15%的补偿性存款余额。假设Ke

6、lIer公司在借款过程中要满足补偿性存款余额的限制，那么，KeIIer公司需要借多少钱？A、$130,435B、$172,500C、$194,805Dx$176,471试题解析：为了满足贷款需求和补偿性余额，Kelier必须借如下的金额：借款金额=($150,000)(1-0.15需要的补偿性余额)=($150,000)(0.85)=$176,470.58,或大约$176,4716、如果规定固定利率为10%,有效利率为10.31%,那么$100,000,000为期一年的贷款需要补偿性余额的数额是多少？A、$3,000,000B、$310,000C、$3,100,000D、信息不够试题解析：有效

7、利率是1031%,也就是0.1031等于贷款利息除以可使用的资金。0.1031=(贷款利息)(可使用资金)0.1031=($100,000,000(0.10)($100,000,000-X)。X=补偿性余额$10,310,000-0.1031x=$10,000,000$310,000=0.1031x=$3,006,789.53或$3,000,0007、Todd制造公司在一年中需要一项$100,000,000的贷款。TOdd的银行提供了两个选择如卜.：1号选择-按照固定利率10.25%贷款。不需要补偿性存款额。2号选择-按照固定利率10%贷款。需要有无息补偿性存款余额。如果发生了贷款行为，那么，

8、以下的补偿性存款余额中，哪一项能够使得2号选择的有效利率等于1号选择的利率10.25%?A、$2,440,000B、$250,000C、$2,500,000Dx$10,250,000试题解析：有效年度利率计算如下：有效年利率=(利息)(可用资金)0.1025=($100,000,000)(0.1)($100,000,000-x),X=补偿性余额。$10,250,000-0.1025x=$10,000,0000.1025x=$250,000=$2,439,024.30,大约是$2,440,0008、Frame集团现在与一家商业银行已协商好明年的循环信贷额度。该协议的额度为$20,000,000,

9、每月按照基准利率支付已动用款项的利息，并为未动用的资金按月支付0.5%的年度佣金。Frame估计下一年的基准利率为8%,并且估算了每季度需要动用的额度如下：季度贷款数量一$10,000,000二20,000,000三20,000,000四5,000,000那么下一年Frame将支付给银行的利息和佣金为多少？A、$1,118,750B、$1,168,750C、$1,131,250Dx$1,200,000试题解析：在第1季度，Frame支付了$200,000的利息和$12,500的承诺费，计算如F：利息，1季度=($10,000,000(0.08)(14)=$200,000；承诺费，1季度=($2

10、0,000,000-$10,000,000)(0.005)(14)=$12,500o总利息和承诺费=$200,000+$12,500=$222,500在2季度和3季度，Frame支付$800,000的利息，计算如卜：利息，2、3季度=($20,000,000乂0.08)(12)=$800,000。在2、3季度没有承诺费。在4季度，Frame将支付利息$100,000和承诺费$18,750,计算如下利息，4季度=($5,000,000)(0.08)(14)=$100,000,承诺费，4季度=($20,000,000-$5,000,000)(0.005)(14),承诺费，4季度=($15,000,

11、000乂0.00125)=$18,750。总利息和承诺费=$100,000+$18,750=118,750=$212,500+$800,000+$118,750=$1,131,2509、对于一项$100,000,000为期一年的贷款而言，其固定利率为8.00%,如果贷款银行要求$5,000,000的无息补偿性存款余额，那么，这笔贷款的有效年利率为多少？A、7.62%Bx8.42%C、8.00%D、13.00%试题解析：有效年度利率计算如下：有效年利率=(利息)(可用资金)有效年度利率=。08)($100,000,000)($100,000,000-$5,000,000)=$8,000,000$

12、95,000,000=0.0842,或8.42%10、Garner公司正在考虑新的应付账款和现金支付流程，进而在没有对供应商关系产生负面影响的条件下，推迟3天的支付时间。每日平均现金流出约为$1,500,0000Gamer在本年度的8个月内都有短期负债，在4个月内可能面临投资机会。以一年为基础，银行的贷款利率平均约为7%,有价证券的收益率为4%,那么，Garner的新流程所花费的年度最大支出为多少才能使得公司仍然收支平衡？A、$90,000B、$180,000C、$315,000Dx$270,000试题解析：Garner为这个项目能发生的最大年度费用应该等于项目预期收益。预期收益计尊如下预期收

13、益是释放资金的4个月的投资收益，加上8个月的负债利息。期望收益=$1,500,000(3天)(0.04)(412)+($1,500,000(3天)(0.07)(812)=$60,000+$210,000=$270,000IKMandel公司在一家商业银行中设有零余额账户。银行会把所有的超额现金转入商业投资帐户从而按月获得年利率为4%的利息。当Mandel有现金赤字的时候，会使用授信额度，年利率为8%,按照使用的额度每月支付利息。Mandel在明年1月1日预期拥有现金余额$2,000,000。不计支付或者收到的利息的影响，上半年的净现金流量估计如下(单位：百万)。一月二月三月四月五月六月净现金流

14、入($)+2+1-5-3-2+6假设所有的现金流动都发生在月末，那么，Mandel在这段时期内发生的利息大概为多少？A、支付$53,000的净利息B、支付$76,000的净利息C、支付$17,000的净利息D、支付$195,000的净利息试题解析：MandH有以下的金额可以投资1月(期初余额)，用1月=$2,000,0002月，用1月=1月的期初余额$2,000,000+1月的流入$2,000,OOO=$4,000,0003月，用1月=2月的投资$4,000,000+2月的流入$1,000,000=$5,000,000这些投资的利息计算如下：利息=($2,000,000)(0.04)(112)

15、+($4,000,000)(0.04)(112)+($5,000,000)(0.04)(112)=($11,000,000)(0.04)(112)=$36,667在3月末，现金余额是零，因此在4月没利息费用或支付。5月的投资$5,000,000-3月的现金流出=$0Mandel在4月底借$3,000,0003月底的$0余额-4月的流出$3,000,OOO=-$3,000,000Mandel必须在5月底再借$2,000,000,因此在5月底，总共为5月借了$5,000,0004月底借的-$3,000,000-在5月的现金流出$2,000,0Oo=-$5,000,0005月6月的融资利息计算如下：禾IJ息=($3,000,000)(0.08)(112)+($5,000,000)(0.08)(112)=($8,000,000)(0.08)(112)=$53,333。因此，支付的净利息=$53,333-$36,667=$16,666或$17,000。12、AtlantiC配运公司正在进行扩张，并且想要增加其存货水平以满足更加激进的销售策略。他们希望使