新代税务行业大数据服务平台支撑数据管税解决方案.docx

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1、新代税务行业大数据服务平台支撑数据管税解决方案新一代税务行业大数据服务平台支撑数据管税解决方案文档名称新T弋税务行业大数据服务平台支撑数据管税解决方案作者邮箱版本V1.0变更2016/7/21V1.02016/7/24V1.21 总体业务需求分析与整体架构概览31.1 新时代的税务管理要求31.2 税务行业信息化建设现状51.3 大数据服务平台整体架构概览62 理论指导数据治理之需求与技术分析92.1 数据治理综述92.2 定义业务问题，以指导方向112.3 获得管理层支持，以获得组织与资源保障122.4 执行成熟度评估，以熟悉现状与确定将来所达目标122.5 创建数据治理路线图142.6 建

2、立数据治理组织蓝图152.7 创建数据字典/业务术语库162.8 懂得业务与数据172.9 创建元数据存储库182.10 定义度旨标202.11 主数据治理212.12 ；年里分析222.13 管理安全与隐私232.14 辘生命周期治理242.15 度量结果243 理论指导大数据服务平台建设之需求与技术分析253.1 数据对数据管税的价值253.1.1 数据对税务的价值分析253.1.2 税务数据价值实现分析263.2 数据挖掘方法论指导大数据服务平台建设273.3 按业务主题与规则采集、加工数据以打好数据基础313.3.1 数据采集平台323.3.2 数据加工平台343.4 合理利用各类报表

3、工具,实现报表展现服务373.4.1 固定报表实现分析383.4.2 临时报表实现分析393.4.3 报表展示与可视化分析403.5 灵活使用数据，实现多维分析与微创新能力423.5.1 多维分析技术设计423.5.2 标签体系设计443.5.3 微创新系统设计463.6 对内对外更好的数据共享与交换，扩充能力473.6.1 打破条线壁垒，实现数据共享483.6.2 实现数据流通，打通上下级与税务与其他部门的数据联系493.7 提供更好的开发模式，加速数据管税能力的提升49总体业务需求分析与整体架构概览1.1 新时代的税务管理要求新T弋税务行业大数据服务平台的总体目标是实现数据管税二新时代的税

4、务管理要求是，以税收风险管理为主线，以现代信息化先进技术为依托，加强业务与技术的融合，优化资源配置与税源管理体系，优化服务，规范执法，不断提高税法遵从度与税收征收率，形成新一代税收征管新管理方式：1）服务优化：税务管理部门的定位要从企业税务管理角色向企业税务服务角色转变，要利用现代化手段进行税务管理工作，在减少对企业日常经营的干扰情况下，保证税务管理工作的有效进行，成为纳税人与国家连接的桥梁；2）以风险管理为主线：结合先进技术与创新管理手段，降低与防范税收风险，做到事前重点防控潜在税收征管风险,事中降喘收征管风险，事后具备有效手段，查处偷漏税，营私舞弊等违法行为；3）数据实现省市县分级分类管理

5、：将数据情报管理、税收风险分析、风险应对任务管理、大企业与跨境税源风险应对等重要管理事项集中调整到省局层面；市、县税务机关精简行政管理职责，要紧承担直接面向纳税人提供纳税服务、实施风睑应对的职责；4）强化税源专业化管理,探索“两个转变：属地固定管户制到非固定管户制的转变，与无差别管理到差别化管理的转变。在新时代的税务管理要求下，不能继续使用原先传统方式解决问题，要使用新的技术来解决；国家税务总局局长王军指出：“大数据时代，谁能掌握好数据、谁能利用好数据，谁就自翡高洞察力、占领制高点J大数据最重要的作用是提供了实现税务管理由税管员管向大数据管转变的技术基础。过去,由于受到技术、思维等多方面等的限

6、制，人类在采集与使用数据时为了节约时间，增加准确性,更多使用了随机采样法,这个时代被称之“小数据时代。小数据时代的特点是：样本随机性、数据精确、因果关系论、结果群体化。在大数据时代，数据收集、存储与分析工具极大提升，这使得样本=总体的全数据模式得以实现，数据处理的总体特点变为：要全体不要抽样，要效率不要精确，要有关不要因果。这颠覆了千百年来人类的思维惯例，对人类认知与与世界交流的方式提出了全新的挑战。大数据时代中的税收管理也应当顺应时势变化，及时转变思维，提出创新举措。目前，大数据技术要紧应用在电子商务、金融、零售等领域，在实现通过数据寻找到更多合适的客户、与给客户推荐合适的产品，实现精准营销

7、，从而给企业带来更多的收入与利润”上已取得长足有效的磁责；税务行业的大数据所需要达到的业务战略目标与其他行业企业（比如电子商务、金融、零售等）是有比较大的差异，关于税务来说，大数据所需要达到的目标的第一重点是“根据企业的生产经营活动等各类数据，防止企业通过非法途径进行偷税漏税的风险管控，与通过相应的数据，防止税务业务人员内部腐败的内部风险管控，通过这个目标来实现数据管税，以达到国家所需要进行税务改革的这个战略目标。用大数据强化税收分析，对税收数据的分析应用将成为税务系统一项常规的重要工作，数据管税需要达到下列目标：（一）结合风险管理与大理念，将大数据税收征管模式与先进的管理理念相结合，利用大数

8、据技术与现有数据，对税务工作进行更好的风险管理：1）结合大数据分析技术，让纳税评估更为准确：面对企业越来越复杂的经济业务，数量有限的税务工作人员无法投入太多的精力去全面熟悉每一家企业的生产流程，通过对海量数据开展分析，探寻，发现、懂得信息内容及信息与信息之间的关系，结合对企业的规模大小、对生产经营活动成本、利润与税负率等指标的分析，对企业财务核算与纳税申报质量作出评判。比如：在对纳税人、对税源的评估过程中，通过对纳税人或者者税源长期的登记信息、历史交易记录、海关进出口信息、水电缴费与银行借贷记录等多种信息与特征测试的数据汇总,来进行信用评级，从而使纳税评估更为准确;比如：比对分析纳税人税收资质

9、、应纳税（费）种的条件符合性、存在的风险疑点，跟踪分析后续动态变化，对风险疑点进行评估处理，并依法据实认定、调整或者取消纳税人的税收资质、应纳税（费）种；2）融合第三方涉税数据，提高税法遵从度与税收征收率：结合纳税人登记信息，申报信息、第三方涉税信息等数据，以大数据技术为基础，开展分析比对、风睑识Slk排序推送、风睑应对,加强业务内控与遵从风险防范。比如，将从工商、银行与统计等部门，与互联网爬虫等途径获取的外部数据与纳税人申报数据作比对分析，从而更为准确地推断税源状况，进一步通过税源降、税收分析、纳税评估与税务稽查等质量操纵手段，达到堵塞漏洞、纠正偏差与提高税收质量的目的。比如：在纳税人申报房

10、产、土地明细时，利用房管、土管等部门信息进行比对，推进“以房控税、以地控税、车船税联网征收”等工作；税收分析税源监控3）尝试业务系统变革，进一步防范涉税风险，提高税收征收率：如将纳税人申报缴税系统、收入系统、金融管理系统与财产系统等都纳入公民诚信系统，通过各个信息的比对，数据的分析,管控纳税人的资金流、信息流、货物流与生产经营信息，形成以数据质量管理为基础的风险识别、等级排序、风险应对与绩效评价的闭环风险管理体系，进一步防范涉税风险，提高税收征收率。4）防控廉政,防范内部违法风险：通过优化流程、节点操纵与全程操作数据留痕，实现税收执法权的透明操作、规范运行，从源头上防控廉政与执法风险。5 ）通

11、过纳税人画像，辅助管理：采集、处理、评价纳税人的信用信息，建立纳税人画像，建立纳税信用体系，据此实施分类服务、管理，辅助数据情报管理、税收风险分析、风险应对彳壬务管理、大企业与跨境税源风险应对，同时还能够实现信用信息的共享。比如：对信用好、无风险的纳税人不打搅，对低风险的纳税人予以提醒，对严重失信、高风险的纳税人实施重点监管；比如：关于异地税务机关评价的纳税高信用等级纳税人，本地税务机关予以认可，与本地高信用等级纳税人企业享同等待遇；关于有违法记录的低信用等级纳税人企业,，本地同等监管。6 ）建立风险特征库，自动预警防控：通过风险特征库与风险雌规则建立，预警预防偷漏税风险；比如：将一址多照、一

12、照多址的纳税人列入重点关注对象，设计风险触发规则，防范其虚开增值税专用发票、骗取出口退税等风险。（二）：充分利用广泛的数据开展税源分析，用数据说话、用改进管理、用数据推动创新,不断提高运用大数据的技术与分析大数据的能力，解决工作中的新情况与新问题，提高税收工作的针对性与有效性。比如：实现根据相应企业所需要的税务管理与税务服务类型，来进行相应的税务业务人员任务分配；达到简单的税务业务由办事大厅（比如实体的办事大厅、电子税务局）进行支撑,复杂的税务管理与税务服务业务有专业的税务业务人员进行支撑，即实现由数据来给不一致的税务业务人员分配相应的、合适合理的任务。（三）加强宏观、行业与微观税负数据分析，

13、加强税收政策、经济与税收关系分析，进一步发现税收与经济之间的关系，从而更好地预测税收走势，科学估算收入规模，增强组织收入工作的预见性。1.2 税务行业信息化建设现状税务行业的信息化建设（金税工程）已经有近二十年的历史，由于技术进展的现实问题，同时由于税务组织机构职能、业务管理、规范、流程等的复杂性（其复杂性远远超过电子商务，甚至超过金融领域在信贷、风险、杠杆等三大核心要素所需要组织机构职能、业务管理、规范、流程等），税务信息化系统不可避免的存在较为严重的零碎化、数据孤岛、应用烟囱等现象，特别是建立在全国税收征管规范基础之上的核心征管系统与其他各类生产业务系统，存在如下图所示例的一系列问题：系统

14、、数据来源多原有业务系统停用数据量大关联复杂T造成数据使用杂乱T造成数据无法使用T造成应用效率低下税务系统信息化建设中，最为突出与典型的问题包含下列三个方面：1）数据杂乱：随着经济与技术的进展,出现越来越多的系统与数据。包含新建业务系统产生的数据、随着云计算与数据中心建设出现在税务系统中的外部交换数据、传统系统历史积存的数据等等。这些系统由于种种历史建设原因，存在使用的信息化建设规范不统一、数据格式不一致、数据表达不连贯等种种问题。这些问题导致每个业务系统在建设过程中，不信任已有的其他系统的瘫分析结果，而选择从生产库直接获取原始数据进行分析与加工。这导致了大量的业务系统在建设过程中干重复活、走

15、重复路、做重复事。严重影响地税工作效率。2）系统各自为政：在江苏省地税信息化建设过程中，各业务系统由不一致的承建单位进行建设，缺乏统筹规划，系统之间的打通困难，数据缺乏交互碰撞。烟囱式”系统仍然普遍存在。业务人员面对多样的系统，需要从不一致的业务系统中找到描述一个业务情形的不一致阐述角度的数据，以全面、客观地分析业务问题。这极大地影响了业务人员的工作效率。3）关联复杂：地税行业涉及数据众多，各地市具体情况又不完全相同，各地市依靠于省厅提供标准数据与业务模型，但在处理本地业务时会加入地方性特征的数据并对模型进行修正。这造成大量的相似但是有区别的辘，使得开发人员在进行数据开发时陷入推断相似数据准确性的困惑中，影响数据的可运维性与二次开发。1.3 大数据服务平台整体架构概览在当前信息化现状的基础上,要达到数据管税的战略目标，需要建立以数据为核心，以大数据技术为支撑的精确管理体系；基于税务组织机构职能、业务管理、规范、流程等的复杂性，我们务必要通过进行前Be性的研究,形成相应符合税务行业所需要的数据治理、数据分析挖掘所需要的方法论体系，从而形成符合税务行业所需要的大数据平台，从而让税务行业沉睡的数据苏醒过来、发挥价值、产生效益。因此，对新T弋