亚玛顿：常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告华辰评报字(2024)第0013号(共一册，第一册)工苏天健华辰资产评估有限公司HLACHR5huachenASSETSAPPRAISALCO.,LTD二O二四年二月一日目录声明1资产评估报告7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人二、评估目的15三、评估对象和评估范围15四、价值类型18jH018j、vPyf18七、评估方法21八、评估程序实施过程和情况36九、评估假设38十、评估结论40十一、特别事项说明41十二、资产评估

2、报告使用限制说明44十三、资产评估报告日4547资产评估报告附件声明一、本资产评估报告是依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产

3、评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现的价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单、历史年度经营成果、盈利预测数据及相关法律权属等资料由委托人、被评估单位申报或提供，并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利

4、益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。执行资产评估业务的目的是对资产评估对象价值进行估算并发表专业意见，对资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估师的执业范围。资产评估师不对资产评估对象的法律权属提供保证。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限定条件的限制，资产评估报告使用

5、人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要华辰评报字(2024)第0013号江苏天健华辰资产评估有限公司接受常州亚玛顿股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、评估目的：根据2023年1

6、1月7日常州亚玛顿股份有限公司第五届董事会第十一次会议文件，常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产，需要对所涉及的凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。二、评估对象：凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益价值。三、评估范围：风阳硅谷智能有限公司于评估基准日的全部资产及负债。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年9月30日。六、评估方法：资产基础法、收益法。七、评估结论本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，经分析，最终选取收益法评估结果作为评估结论。经收益法评估，凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益于评估基准日的

7、市场价值为125,614.43万元，较账面净资产46,704.15万元增值78,910.28万元，增值率168.96%c资产评估报告使用人在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的假设前提和使用限制。对于本报告正文中第十一项“特别事项说明”中有如下事项可能影响评估结论,但其影响程度非资产评估师执业水平和能力所能评定估算，提醒报告使用人特别关注：(一)于评估基准日，纳入评估范围的部分房屋建筑物产权证明尚在办理中，具体如下表：金额单位：人民币元序号名称建成年月结构建翁面账面原值账面净值1危化品库2021.12钢混138.751,084

8、,732.79993,889.64合计138.751,084,732.79993,889.64本次评估，对于上述尚未取得产权证明的房屋，其建筑面积由被评估单位提供，并经评估人员现场测量复核，该建筑面积与被评估单位未来取得相关权证时所确定的面积可能存在差异。对上述尚未取得产权证明的房屋，凤阳硅谷已经出具声明，其权属归凤阳硅谷所有，不存在产权纠纷。评估是以产权权属明确、不存在纠纷的前提进行的。(二)2020年8月，凤阳硅谷智能有限公司与江苏银行股份有限公司常州分行签订固定资产借款合同，合同编号：JK061720000432,合同约定借款金额3.9亿元,借款期限自2020年8月25日至2025年8月

9、24日。为此，双方签订了最高额抵押合同，编号：DY061720000092,凤阳硅谷将其名下6宗土地使用权和14项房产抵押，截至评估基准日，凤阳硅谷在江苏银行股份有限公司常州分行(含下属支行)的借款余额为70,484.14万元。具体信息如下表所示：权属人及抵押物名称权证编号处所面积(m,)凤阳硅谷土地皖(2018)凤阳县不动产第OoO2166、000216700021680002169号凤阳县凤宁产业园16,558.00凤阳硅谷土地皖(2018)凤阳县不动产第OOo2170号凤阳县凤宁产业园224,628.00凤阳硅谷土地皖(2018)凤阳县不动产第OOo2171号凤阳县凤宁产业园304,52

10、2.00凤阳硅谷房产皖(2020)凤阳县不动产权第0004090号凤阳县凤宁产业园(油站)228.75凤阳硅谷房产皖(2020)凤阳县不动产权第0004091号凤阳县凤宁产业园(化学水车间)261.67凤阳硅谷房产皖(2020)凤阳县不动产权第0004092号凤阳县凤宁产业园(循环水系统、空压泵房)681.60凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004093号凤阳县凤宁产业园（发电厂房）604.15凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004094号凤阳县凤宁产业园（碎玻璃库）2,847.92凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004096号凤阳县凤宁产业园（原料车间C区

11、）3,552.04凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004097号凤阳县凤宁产业园（IoKV配电及柴油电站）450.00凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004098号凤阳县凤宁产业园（油水分离池房）19.25凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004099号凤阳县凤宁产业园（压延联合车间、碎玻璃系统）33,377.13凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004100号凤阳县凤宁产业园（泡沫消防泵房）148.00凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第OoO4101号凤阳县凤宁产业园（原料车间B区）3,570.50凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第

12、0004102号凤阳县凤宁产业园（IloKV厂区总变电站）1,012.58凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004123号凤阳县凤宁产业园（原料车间A区）1,976.42凤阳硅谷房产皖（2020）凤阳县不动产权第0004255号凤阳县凤宁产业园（脱硫脱硝一体化控制室）251.92本次评估未考虑上述抵押担保事项可能对评估结果产生的影响。（三）2023年9月25日，经凤阳硅谷股东会决议同意，公司实施非同比例定向减资，以131,945,205.50元人民币的价格回购黄山高新毅达新安江专精特新创业投资基金（有限合伙）所持有公司9.43%股权合计1,111.11万元注册资本；以39,583,5

13、61.60元人民币的价格回购扬中高投毅达创业投资基金合伙企业（有限合伙）所持有公司2.83%股权合计333.33万元注册资本；以26,389,041.10元人民币的价格回购宿迁高投毅达产才融合发展创业投资合伙企业（有限合伙）所持有公司1.89%股权合计222.22万元注册资本。于评估基准日，凤阳硅谷账面应付上述减资款项合计197,917,808.20元，该减资事项尚未完成工商变更登记。2023年10月31日，凤阳硅谷支付了上述减资款项，并于2023年12月22日完成了工商变工登记。本报告评估结论使用的有效期限为自评估基准日起1年，即自评估基准日2023年9月30日起，至2024年9月29日止，

14、资产评估报告使用人应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估结论使用期限。通常，只有当评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，才可以使用资产评估报告。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。常州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的凤阳硅谷智能有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告华辰评报字（2024）第0013号常州亚玛顿股份有限公司：江苏天健华辰资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对常

15、州亚玛顿股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及凤阳硅谷智能有限公司的股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况（一）委托人概况企业名称：常州亚玛顿股份有限公司（以下简称“亚玛顿”）注册地址：常州市天宁区青龙东路639号法定代表人：林金锡注册资本：19,906.25万元人民币公司类型：股份有限公司（上市）成立时间：2006年9月11日经营范围：太阳能用镀膜导电玻璃和常压及真空镀膜玻璃产品、节能与微电子用玻璃及太阳能新材料产品、太阳能电池组件及系统集成产品的制造和销售；太阳能电站工程的设计、安装及相关材料和设备的技术开发、